Compte EMI ou compte bancaire : lequel ouvrir en premier

Cet article s'adresse au fondateur dont la nouvelle société exerce à l'international et a besoin de son premier compte. La question du compte EMI ou du compte bancaire a une réponse courte : une société détenue depuis l'étranger ouvre souvent le compte EMI en premier, et la banque suit une fois qu'il existe un historique. Les deux protègent vos fonds de manière différente, de sorte que l'essentiel de la décision consiste à savoir à quoi sert chaque compte.

Qu'est-ce qu'un compte EMI ?

Un compte EMI est un compte de paiement tenu auprès d'un établissement de monnaie électronique (EMI). Un EMI est une société titulaire d'une licence pour émettre de la monnaie électronique, c'est-à-dire une valeur prépayée détenue dans des portefeuilles, des comptes et des cartes, et pour fournir des services de paiement. Votre solde est de la monnaie électronique. L'établissement le détient pour vous et le verse sur vos instructions.

La licence fixe les limites. Un EMI peut détenir les fonds des clients sans limite de durée. Il ne peut pas recevoir de dépôts, et il ne peut pas prêter les fonds des clients. Un compte EMI est donc un outil pour recevoir et envoyer de l'argent. Ce n'est pas un endroit où l'établissement fait travailler votre solde.

La licence appartient à l'établissement, et vous êtes son client. (Conseil : vous n'avez besoin de votre propre licence EMI que si votre entreprise émet elle-même de la monnaie électronique. C'est un projet distinct, et la directive de l'UE fixe son capital initial à €350,000.)

Qu'est-ce qu'un compte bancaire professionnel ?

Un compte bancaire professionnel est un compte de dépôt tenu auprès d'une banque. Une banque détient une licence bancaire, qui autorise les deux choses qu'une licence de monnaie électronique interdit : recevoir des dépôts et prêter. L'argent que vous versez est un dépôt, et c'est pour le dépôt qu'est conçu le système de garantie des dépôts d'un pays.

Une banque offre aussi les services qui entourent le compte. Les places bancaires en montrent l'étendue : comptes de fonds de clients pour les sociétés titulaires d'une licence à Chypre, comptes de fonds et comptes séquestres au Luxembourg, financement du commerce aux Émirats arabes unis, conservation de titres à côté du compte en Suisse. Aucun de ces services n'accompagne un compte de monnaie électronique.

Comment vos fonds sont-ils protégés sur chaque compte ?

C'est la différence à comprendre avant de choisir. Un dépôt bancaire est couvert par le système de garantie des dépôts du pays de la banque, jusqu'à un plafond. Le plafond est fixé par le pays, et certains pays n'ont aucun système :

• Lituanie : €100,000 par déposant et par banque.
• Royaume-Uni : £120,000 par personne et par banque au titre du FSCS, depuis le 1er décembre 2025.
• Singapour : S$100,000 par déposant et par banque, uniquement sur les dépôts en dollars de Singapour.
• Maurice : MUR 300,000 par déposant et par banque pour les résidents. Les dépôts des sociétés et des non-résidents sont exclus.
• Seychelles et îles Caïmans : aucun système d'assurance des dépôts.

Un solde EMI n'est pas un dépôt, et aucun système de garantie des dépôts ne le couvre. L'EMI le cantonne à la place. Selon les règles de l'UE, les fonds des clients sont conservés sur un compte distinct auprès d'un établissement de crédit ou couverts par une assurance. La même idée porte d'autres noms ailleurs. Au Royaume-Uni, les fonds sont cantonnés et ne sont pas protégés par le FSCS. À Singapour, ils sont cantonnés en trust en vertu du Payment Services Act et ne sont pas assurés par la SDIC. À Hong Kong, les fonds en circulation d'un dispositif de valeur stockée sont protégés en trust ou par une garantie bancaire.

Le cantonnement est une obligation qui pèse sur l'établissement, et sa solidité tient donc à la manière dont l'établissement est supervisé. Le Royaume-Uni montre ce que cela signifie en pratique. Depuis le 7 mai 2026, les règles de cantonnement de la FCA (CASS 15) imposent des rapprochements quotidiens, un dossier de résolution, une déclaration mensuelle de cantonnement et, au-delà de £100,000 de fonds de clients, un audit annuel.

Lisez les deux protections côte à côte. La garantie des dépôts est un système qui se tient derrière la banque, avec un plafond et des exclusions. Le cantonnement est une séparation entre vos fonds et ceux de l'établissement, sans aucun système derrière. (Conseil : avant de compter sur un système, demandez à la banque si le dépôt d'une société dans votre devise est couvert. Les entrées Maurice et Singapour ci-dessus montrent pourquoi.)

Que peut faire chaque compte pour une nouvelle société internationale ?

Le compte EMI

• Il peut donner à la société des comptes de paiement, des virements et des cartes. En Lituanie, cela signifie des IBAN en euros avec accès au SEPA par CENTROlink, le système de la Banque de Lituanie. Au Royaume-Uni, cela signifie des comptes en GBP et en EUR, des cartes, du change et des API de paiement.
• Il peut s'ouvrir à distance. L'ouverture à distance est courante auprès des EMI au Royaume-Uni, en Lituanie, en Irlande et à Singapour, généralement avec une identification par vidéo.
• Il ne peut pas prêter à la société, et il ne peut pas détenir le solde sous forme de dépôt couvert par un système de garantie.

Le compte bancaire

• Il peut détenir les réserves de la société sous forme de dépôts, dans le cadre du système du pays lorsqu'il en existe un.
• Il peut prêter, et il peut ajouter les comptes dont a besoin une entreprise en croissance ou réglementée : comptes de fonds de clients, comptes séquestres, financement du commerce et conservation de titres.
• Il ne peut pas toujours s'ouvrir pour une société sans lien local. Les grandes banques de réseau du Royaume-Uni veulent un administrateur résidant au Royaume-Uni. Les banques de Singapour et de Hong Kong veulent un lien d'affaires sur place. Les banques des Émirats arabes unis ouvrent un compte à une société titulaire d'une licence aux Émirats arabes unis dont le propriétaire détient un visa de résidence, généralement après un rendez-vous en personne.

Quel compte une nouvelle société ouvre-t-elle généralement en premier ?

Cela dépend de ce que la société peut montrer le jour de sa demande. Voici quatre cas, chacun avec son verdict :

1. Une nouvelle société détenue depuis l'étranger, sans bureau ni personnel là où elle veut ouvrir un compte. Ouvrez le compte EMI en premier. En Lituanie, un EMI est souvent le premier compte d'une telle société, et une banque suit une fois qu'il existe un historique.
2. Une société ayant un lien réel avec le pays de la banque : un administrateur résident, des clients locaux ou un bureau. Adressez-vous d'abord à la banque. Le compte EMI devient une seconde voie pour les paiements, ouverte lorsque l'entreprise en a besoin.
3. Une activité réglementée, comme un courtier, une société de paiement ou un opérateur de jeux. La licence vient d'abord, puis le compte. Les banques demandent à une société titulaire d'une licence cette licence et les conditions du régulateur sur les fonds des clients, de sorte que le choix du compte est en partie fait pour vous.
4. Une société holding ou une société qui conservera des soldes importants. Ouvrez le compte bancaire en premier. La société effectue peu de paiements, et ce dont elle a besoin est un dépôt, qu'un EMI ne peut pas recevoir.

Le premier cas est le cas courant pour un fondateur qui vit dans un pays et constitue une société dans un autre. Singapour montre la même chose sous l'autre angle : un compte auprès d'une Major Payment Institution est souvent plus rapide qu'une banque pour une nouvelle société de Singapour.

Dans quel ordre les ouvrir ?

Pour le premier cas ci-dessus, le travail se déroule en six étapes. Chacune attend la précédente :

1. Constituez la société. Un compte s'ouvre pour une personne morale, et les documents de la société et les bénéficiaires effectifs sont les premières choses que demande tout prestataire. Préparez le compte en même temps que la création de société, car le pays de la société décide des prestataires qui étudieront son dossier.
2. Demandez la licence, si l'activité est réglementée. Cette étape attend la société, car un régulateur accorde une licence à une société. Elle précède le compte, car un prestataire examine une activité réglementée au regard de sa licence.
3. Rédigez la description de l'activité une seule fois. Ce que fait la société, qui sont ses clients et comment circuleront les paiements. Elle attend les deux premières étapes parce qu'elle les décrit, et l'EMI comme la banque la liront.
4. Ouvrez le compte EMI. Cette étape attend la description, car l'EMI examine la société à partir de celle-ci. Les administrateurs et les propriétaires sont ensuite identifiés, généralement par vidéo, et interrogés sur l'origine des fonds.
5. Exercez votre activité au moyen du compte EMI. Facturez, encaissez et payez à partir de ce compte. Cette étape ne peut être ni sautée ni précipitée : elle produit l'historique dont dépend l'étape suivante.
6. Adressez-vous à la banque. Cette étape attend l'historique. La banque lit désormais une société avec un historique de paiements réels, et non un plan.

Une société relevant du deuxième ou du quatrième cas omet les étapes quatre et cinq et présente la description à la banque. (Conseil : conservez une seule description et un seul organigramme de détention pour toutes les demandes, afin que deux prestataires ne lisent jamais des versions différentes de la société.)

Quand une société a-t-elle besoin des deux comptes ?

De nombreuses entreprises détiennent un compte EMI à côté d'un compte bancaire, ou avant celui-ci. La société a besoin des deux lorsque l'une des situations suivantes se présente :

• Elle conserve plus de liquidités qu'il ne lui en faut pour ses paiements. Les réserves ont leur place dans un dépôt, dans le cadre d'un système de garantie lorsque le pays en a un.
• Elle doit emprunter. Un EMI ne peut pas prêter les fonds des clients, et le crédit vient donc d'une banque.
• Elle détient des fonds de clients au titre d'une licence. Les conditions du régulateur décident de l'endroit où ces fonds sont placés, et ils sont séparés de ceux de la société.
• Sa banque se trouve dans un pays sans système de garantie, ou loin de ses clients. La plupart des courtiers titulaires d'une licence aux Seychelles détiennent aussi des comptes à l'étranger pour les fonds des clients et les opérations.
• Sa demande auprès de la banque est encore en cours. À Hong Kong, les portefeuilles de valeur stockée titulaires d'une licence sont utilisés par des sociétés commerciales qui ne parviennent pas encore à obtenir un compte bancaire.

Une répartition des tâches qui tient bien est simple : les paiements par le compte EMI, les réserves et le crédit à la banque. Aucun des deux comptes ne remplace l'autre, car chaque licence autorise ce que l'autre interdit.

Un EMI est-il plus facile à convaincre qu'une banque ?

Non, et c'est une erreur de compter là-dessus. Un EMI est une société réglementée qui a la même obligation de connaître ses clients. Il demande les documents de la société et les bénéficiaires effectifs, une description de l'activité, de ses clients et de ses flux de paiement, une vérification d'identité, et l'origine des fonds. Une banque demande le même dossier et ajoute ses propres questions sur le lien local.

Ce qui diffère, c'est l'adéquation. Au Royaume-Uni, les secteurs à risque élevé sont orientés vers des prestataires spécialisés. À Malte, les EMI connaissent bien les groupes de jeux, de paiement et de crypto. Un dossier envoyé à un prestataire qui n'accepte pas votre secteur échoue auprès de l'un comme de l'autre type d'établissement. Nous décrivons l'examen lui-même dans ce qu'une banque examine à l'ouverture d'un compte professionnel, et la même dépendance entre société, licence et comptes dans créer une société forex : l'ordre qui fonctionne.

Comment Apexum peut vous aider

Nous partons de la société, de ses propriétaires, de son activité et des pays avec lesquels elle travaille, et nous vous indiquons duquel des quatre cas elle relève. Nous présélectionnons ensuite les prestataires dont les critères lui correspondent, nous préparons la demande et la description de l'activité qu'attendent leurs équipes de conformité, et nous répondons à leurs questions avec vous jusqu'à ce qu'une décision soit prise. Cette décision appartient à l'EMI ou à la banque. Les tableaux par pays, avec le régulateur, la protection et la date de vérification de chaque pays, figurent sur les pages comptes EMI et comptes bancaires, et le reste du pilier se trouve à la page services bancaires.